江蘇省銀行專項貸款風險補償資金管理實施細則
2014-10-10
江蘇省財政廳關于印發(fā)《江蘇省銀行專項貸款風險補償資金管理實施細則》的通知
蘇財規(guī)〔2014〕28號
各省級銀行業(yè)金融機構：
為全面貫徹落實《江蘇省財政廳關于促進金融業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的若干意見》（蘇財金〔2014〕23號）精神，積極發(fā)揮財政政策對金融業(yè)發(fā)展的引導作用，鼓勵銀行業(yè)金融機構加大對小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技等薄弱環(huán)節(jié)和重點領域的信貸支持力度，我們研究制定了《江蘇省銀行專項貸款風險補償資金管理實施細則》，現(xiàn)印發(fā)你們，請遵照執(zhí)行。
江蘇省銀行專項貸款風險補償資金管理實施細則
第一章 總 則
第一條 為積極發(fā)揮財政政策對金融業(yè)發(fā)展的撬動作用，規(guī)范管理銀行貸款風險補償資金，鼓勵和引導銀行業(yè)金融機構加大對小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技等薄弱環(huán)節(jié)和重點領域的信貸支持力度，促進我省經(jīng)濟健康持續(xù)發(fā)展，特制訂本細則。
第二條 銀行專項貸款風險補償資金（以下簡稱“風險補償資金”），是指省財政根據(jù)銀行業(yè)金融機構發(fā)放的小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技、沿海三市增量貸款給予的風險補償資金，專項用于彌補銀行業(yè)金融機構相關貸款損失，鼓勵和促進銀行業(yè)金融機構加大對小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技等領域的信貸投放。
第二章 資金支持對象與測算范圍
第三條 風險補償資金支持的對象為國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行等銀行業(yè)金融機構。
第四條 風險補償資金的測算范圍為四類：一是小微企業(yè)貸款；二是涉農(nóng)貸款；三是科技貸款；四是沿海三市（南通、連云港、鹽城）貸款。
第五條 本細則所稱小微企業(yè)貸款應符合《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）中對于小微企業(yè)范疇的認定，并將個人經(jīng)營性貸款和個體工商戶貸款納入小微企業(yè)貸款風險補償范圍。
第六條 本細則所稱涉農(nóng)貸款，是根據(jù)《涉農(nóng)貸款專項統(tǒng)計制度》（銀發(fā)〔2007〕246號）中相關指標統(tǒng)計得出，具體包括：農(nóng)林牧漁類貸款、農(nóng)用物資和農(nóng)副產(chǎn)品流通貸款、農(nóng)村基礎設施建設貸款、農(nóng)產(chǎn)品加工貸款、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料制造貸款、農(nóng)田基本建設貸款、農(nóng)業(yè)科技貸款及農(nóng)戶貸款等。
第七條 本細則所稱科技貸款的對象為省科技部門認定的科技型企業(yè)。
第三章 資金申報與管理
第八條 各銀行機構申請貸款風險補償資金的條件：
?。ㄒ唬┮允〖壏中袨閱挝?，對在省內(nèi)投放的小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技、沿海三市（南通、連云港、鹽城，三市合并計算）四類貸款，分別計算，凡年度貸款增速高于或等于全省全部貸款平均增速的，可納入補償范圍。
（二）全省全部貸款的年末存貸比高于50%。
第九條 各銀行業(yè)金融機構省級分行于每年一季度，根據(jù)上年度小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技及沿海三市貸款增長情況，向省財政廳報送貸款風險補償申請，并填列《銀行貸款風險補償資金申請表》。省財政廳會同相關金融監(jiān)管機構對各銀行業(yè)金融機構提供的貸款數(shù)據(jù)進行審核。
第十條 補償標準：省財政廳結合年度資金安排情況，對符合本細則第八條要求的小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技貸款，按每類貸款增量不高于2.5‰的獎補標準，對符合要求的沿海三市貸款，按貸款增量0.3‰的獎補標準，計算出各銀行業(yè)金融機構可用風險補償總金額，并通知銀行業(yè)金融機構。
第十一條 對各銀行業(yè)金融機構的貸款風險補償資金，由省財政廳委托省產(chǎn)權交易所以資金專戶形式統(tǒng)一管理，封閉運行，分銀行專賬核算，專項彌補小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技類貸款損失，結余資金滾入下年度使用。
第十二條 風險補償資金使用方式分為“直接補償方式”和“資金池方式”。省財政廳根據(jù)引導金融支持經(jīng)濟發(fā)展薄弱領域和重點環(huán)節(jié)需要，結合各金融機構業(yè)務情況和獲取補償資金額度情況確定具體使用方式。
?。ㄒ唬┲苯友a償方式：由銀行根據(jù)其風險補償資金額度情況向省財政廳提出申請，省財政廳審核后通知省產(chǎn)權產(chǎn)易所撥付資金，直接用于彌補小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技貸款的損失。
?。ǘ┵Y金池方式：由省財政廳按測算的風險補償資金與各銀行合作建立資金池，以后年度補償資金持續(xù)進入資金池，專門用于支持小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技貸款方面的創(chuàng)新類產(chǎn)品。省財政廳和合作銀行共同確定資金池支持領域，并簽訂管理協(xié)議，合作銀行按資金池額度的5-10倍比例放大，安排信貸資金，發(fā)放相應領域的創(chuàng)新類貸款，貸款出現(xiàn)損失并經(jīng)確認后，由資金池和合作銀行按相應比例分擔損失。
第十三條 風險補償資金代償比例：
?。ㄒ唬?采取直接補償方式的，對銀行發(fā)放的小微企業(yè)、涉農(nóng)和科技貸款出現(xiàn)風險時，風險補償資金可用于彌補每筆貸款在該行現(xiàn)有額度內(nèi)不高于70%的本息損失。
（二）采取資金池方式，支持小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技領域的金融創(chuàng)新類貸款產(chǎn)品的，風險補償資金可彌補每筆貸款在該行現(xiàn)有額度內(nèi)不高于90%的本息損失。金融創(chuàng)新類貸款產(chǎn)品包括但不限于：土地承包經(jīng)營權、宅基地使用權、林權、大中型農(nóng)機具、農(nóng)業(yè)保險保單等抵押貸款以及對農(nóng)民專業(yè)合作社、家庭農(nóng)場等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體貸款；知識產(chǎn)權質(zhì)押貸款、股權質(zhì)押貸款、商標權質(zhì)押貸款、應收賬款質(zhì)押貸款等各類創(chuàng)新抵押方式類貸款。
上述兩種方式中，單戶企業(yè)貸款損失代償總額不超過500萬元。
第十四條 各銀行機構可于每年度5月份與11月份分兩次向省財政廳提出申請動用風險補償資金，申請動用風險補償資金時需具備的條件：
?。ㄒ唬┎捎弥苯友a償方式的，申請代償?shù)男∥⑵髽I(yè)、涉農(nóng)、科技貸款須為不良貸款（五級分類中的后三類），不良貸款發(fā)生的時間為提出申請的上年度或本年度，且銀行已對借款企業(yè)進行催收并提出司法訴訟；
?。ǘ┎捎蔑L險補償資金池方式的，按資金池合作協(xié)議辦理，在貸款投放達到約定放大倍數(shù)的條件下可提出申請；
?。ㄈ┮酝甓任窗l(fā)生弄虛作假、挪用風險補償資金等情況；
?。ㄋ模┥暾垊佑觅Y金額度不超過該銀行機構可用總額度。
第十五條 銀行機構申請動用風險補償資金應提交的材料：
?。ㄒ唬┥暾垐蟾?，報告內(nèi)容包括申請補償?shù)馁J款種類（小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技貸款及金融創(chuàng)新類貸款產(chǎn)品）、金額和申請代償額度等；
?。ǘ渡暾埓鷥斆骷毐怼?，包括貸款支行名稱、貸款種類、貸款企業(yè)名稱、貸款期限金額、催收情況及申請代償額度等內(nèi)容，并附相關貸款企業(yè)概況；
?。ㄈ┫嚓P貸款合同，及貸款種類的證明材料；
（四）貸款五級分類為不良及訴訟申請等相關材料。
第十六條 省財政廳在收到申請材料后1個月內(nèi)進行審核，審核范圍包括但不限于：
（一）申請機構是否滿足資金動用前提條件；
?。ǘ┥暾埥痤~是否在該機構可用額度范圍內(nèi)；
?。ㄈ┥暾堄糜诖鷥?shù)目蛻羰欠駥儆诒炯殑t范圍；
?。ㄋ模┥暾埓鷥?shù)馁J款相關材料是否真實；
?。ㄎ澹┥暾堉苯哟鷥?shù)馁J款是否已被該銀行機構列入不良并提起訴訟；使用資金池的代償貸款是否逾期1個月以上且銀行已先行追償。
第十七條 各銀行機構應分別設立風險補償資金戶，省財政廳將最終審核結果反饋至相關銀行，并根據(jù)審核結果通知省產(chǎn)權交易所劃撥相應資金至銀行機構風險補償資金戶。銀行機構收到風險補償資金后，于10個工作日內(nèi)將資金用于代償相應貸款，并將貸款償還憑證復印件統(tǒng)一交省財政廳留檔備查。
第十八條 風險補償資金用于代償后，借款企業(yè)與銀行機構債權債務關系不變，銀行機構仍應依法對借款企業(yè)進行追償，追償工作包括但不限于處置企業(yè)有效資產(chǎn)、相關抵質(zhì)押資產(chǎn)及企業(yè)其他資產(chǎn)等，追償所得款項在扣除處置費用等損失后的凈收入應按代償比例轉入本行風險補償資金戶。
第十九條 各銀行機構于每年12月25日前，將當年經(jīng)追償所得資金由本行風險補償資金戶轉入省產(chǎn)權交易所貸款風險補償資金專戶，并于5個工作日內(nèi)將轉賬憑證復印件交省財政廳留存。
第二十條 省產(chǎn)權交易所在收到銀行機構所劃資金后及時調(diào)整該銀行可用風險補償資金額度。
第四章 資金的監(jiān)督、檢查和評價
第二十一條 省內(nèi)各銀行業(yè)金融機構應當按規(guī)定如實報送有關材料，不得弄虛作假騙取、套取風險補償資金。風險補償資金?？顚Ｓ?，嚴禁任何部門和單位截留、擠占和挪用。違反規(guī)定的，將收回當年的風險補償資金，三年內(nèi)不再受理其申請。
第二十二條 各銀行應制定內(nèi)部運作規(guī)程，明確責任部門和內(nèi)部審批流程，規(guī)范風險補償資金的管理、使用與追償機制。
第二十三條 采用直接補償方式的銀行機構，于每年2月底前向省財政廳報送上年度使用風險補償資金情況，包括代償?shù)目偨痤~、貸款種類和金額、貸款支行情況以及小微企業(yè)、涉農(nóng)、科技貸款增長情況等。采用資金池方式的銀行機構，于每季度終了后10個工作日內(nèi)報送上季度資金池運轉情況，填報《貸款項目基本情況表》，于每年2月底前報送上年度總體情況報告，包括相關貸款發(fā)放金額、貸款對象和期限、貸款逾期風險情況、代償情況、授信企業(yè)名單和金額等，并填報附表3和《貸款統(tǒng)計表》。
第二十四條 省財政廳會同相關金融監(jiān)管機構每年不定期對各銀行機構風險補償資金使用情況進行檢查。對存在以下情況的銀行機構，核減其下一年度貸款風險補償額度，情節(jié)嚴重的暫停受理、不再受理其申請：
（一）補償對象不屬于本細則的支持對象、或不符合補償條件的；
?。ǘ╋L險補償后，銀行對代償貸款未繼續(xù)履行追償責任；
?。ㄈ╋L險補償后，處置凈收入未按規(guī)定返還到風險補償資金賬戶的；
?。ㄋ模┎捎蔑L險補償資金池方式的，銀行投放指定領域貸款在規(guī)定時間內(nèi)未達到協(xié)議比例的。
第二十五條 各銀行業(yè)金融機構要針對小微企業(yè)、涉農(nóng)和科技型企業(yè)的特點，加大產(chǎn)品創(chuàng)新力度，加大對小微企業(yè)、涉農(nóng)和科技領域的信貸支持力度。省財政廳每年對各銀行機構風險補償資金使用管理情況進行績效評價，評價內(nèi)容包括：銀行機構小微企業(yè)、涉農(nóng)和科技貸款增長情況、資金池指定領域貸款投放情況、不良率、補償資金回收率等。績效評價結果將作為確定各銀行風險補償資金程度的重要依據(jù)之一。
第五章 附 則
第二十六條 本細則自2014年11月1日起試行。